Verklaring over principiële negatieve invloed van investeringsbeslissingen op duurzaamheidsfactoren

December 2023

Financiële marktdeelnemer:

Saxo Bank Groep

Samenvatting

Saxo Bank A/S (549300TL5406IC1XKD09) houdt rekening met de belangrijkste negatieve effecten van haar investeringsbeslissingen op duurzaamheidsfactoren. Deze verklaring is de geconsolideerde verklaring over de belangrijkste negatieve effecten op duurzaamheidsfactoren van Saxo Bank A/S, inclusief dochterondernemingen in volledig of gedeeltelijk eigendom, namelijk BinckBankNV (BinckBank NV heeft bijkantoren in Frankrijk en België)¹ .

Deze verklaring over de belangrijkste negatieve effecten op duurzaamheidsfactoren heeft betrekking op de referentieperiode van 1 januari 2022 tot en met 31 december 2022. Saxo Bank rapporteert op entiteitniveau de belangrijkste negatieve effecten van de totale investeringen van klanten op duurzaamheidsfactoren, d.w.z. de geaggregeerde negatieve impact van investeringsbeslissingen, op basis van en met betrekking tot 18 verplichte belangrijkste negatieve impactindicatoren zoals gedefinieerd door SFDR. Daarnaast moet Saxo Bank rapporteren over minimaal 2 PAI-indicatoren uit een set van 46 optionele PAI-indicatoren zoals vermeld in Bijlage II van SFDR. Beleggingen die door klanten worden aangekocht via execution only-diensten maken geen deel uit van dit overzicht.

Saxo Bank heeft momenteel geen doelstellingen op bedrijfsniveau voor de prioritering van PAI's. Saxo Bank heeft geen acties ondernomen tijdens de referentieperiode of tijdens de volgende referentieperiode en is ook niet van plan dit te doen. Aangezien het inzicht in de wisselwerking tussen indicatoren en beleggingsbeslissingen zich naar verwachting in de loop van de tijd zal verdiepen en ontwikkelen, is Saxo Bank van plan te blijven nadenken over mogelijke verbeteringen van het PAI-raamwerk, onder meer door deze verklaring bij te werken.

Beschrijving van de belangrijkste negatieve gevolgen voor duurzaamheidsfactoren

Belangrijkste negatieve gevolgen worden omschreven als de negatieve materiële effecten op duurzaamheidsfactoren, zoals milieu- en sociale aangelegenheden, die worden veroorzaakt door of rechtstreeks verband houden met de beleggingsbeslissingen van de bank in portefeuilles van klanten.

¹ Saxo Bank A/S is geïdentificeerd als een financiële marktdeelnemer vanwege haar aanbod van discretionaire vermogensbeheerdiensten (vermogensbeheer) en pensioenproducten. Echter, aangezien Saxo Bank A/S geen beleggingsbeslissingen neemt met betrekking tot onze pensioenproducten, maakt Saxo Bank A/S geen overwegingen over de belangrijkste nadelige gevolgen voor deze specifieke dienst. Raadpleeg specifiek onze verklaring over pensioenproducten voor meer informatie.

Indicatoren die van toepassing zijn op investeringen in bedrijven waarin wordt geïnvesteerd

Klimaat- en andere milieugerelateerde indicatoren

Sleep naar links of rechts om meer te zien

Adverse sustainability indicator		Metric	Ongunstige duurzaamheidsindicator 2022	Invloed 2021	Uitleg	Genomen en geplande maatregelen And targets set for the next reference period
Greenhouse gas emissions	1. BKG-emissies	Scope 1 BKG-emissies	19,131.25 tCO2e	N/A	N/A	None
		Scope 2 BKG-emissies	7.616,36 tCO2e	N/A	N/A	None
		Scope 3 BKG-emissies	892,203.31 tCO2e	N/A	N/A	None
		Totale BKG-emissies	921,441.17 tCO2e	N/A	N/A	None
	2. Koolstofvoetafdruk	921,441.17 tCO2e	N/A	N/A	None
	3. BGG-intensiteit van bedrijven waarin wordt geïnvesteerd	BGG-intensiteit van bedrijven waarin wordt geïnvesteerd	954,91 tCO2e / m€ geïnvesteerd	N/A	N/A	None
	4. Blootstelling aan bedrijven die actief zijn in de sector van de fossiele brandstoffen	Aandeel van beleggingen in bedrijven die actief zijn in de sector van de fossiele brandstoffen	5,18% beleggingen in bedrijven die actief zijn in de sector van de fossiele brandstoffen	N/A	N/A	None
	5. Aandeel van niet-hernieuwbare energieconsumptie en -productie	Aandeel van niet-hernieuwbare energieconsumptie en niet-hernieuwbare energieproductie van bedrijven waarin wordt geïnvesteerd in niet-hernieuwbare energiebronnen vergeleken met hernieuwbare energiebronnen, uitgedrukt als percentage van totale energiebronnen	51,92% niet-hernieuwbare energieconsumptie 47,55% niet-hernieuwbare energieproductie	N/A	N/A	None
	6. Energieverbruiksintensiteit per sector met grote impact op het klimaat	Energieverbruik in GWh per miljoen euro omzet van bedrijven waarin wordt geïnvesteerd, per sector met grote impact op het klimaat	0,29 GWh / m€ omzet	N/A	N/A	None
Biodiversiteit	7. Activiteiten die een negatieve invloed hebben op biodiversiteitgevoelige gebieden	Aandeel van investeringen in bedrijven met locaties/activiteiten in of nabij biodiversiteitgevoelige gebieden waar activiteiten van deze bedrijven een negatieve invloed hebben op deze gebieden	6,81% met negatieve invloed	N/A	N/A	Neen
Water	8. Emissies naar water	Tonnen emissies naar water gegenereerd door bedrijven waarin wordt geïnvesteerd per miljoen EUR geïnvesteerd, uitgedrukt als een gewogen gemiddelde	0,00% ton / m€ geïnvesteerd	N/A	N/A	Neen
Afval	9. Ratio gevaarlijk afval en radioactief afval	Tonnen gevaarlijk afval en radioactief afval geproduceerd door bedrijven waarin is geïnvesteerd per miljoen EUR geïnvesteerd, uitgedrukt als een gewogen gemiddelde	7.494,85 ton /m€ geïnvesteerd	N/A	N/A	None

Indicatoren voor sociale zaken en werknemers, respect voor mensenrechten, anticorruptie en bestrijding van omkoping

Sleep naar links of rechts om meer te zien

Adverse sustainability indicator		Metric	Ongunstige duurzaamheidsindicator 2022	Invloed 2021	Uitleg	Genomen en geplande maatregelen And targets set for the next reference period
Social and employee matters	10. Schendingen van de UN Global Compact-principes en de richtlijnen voor multinationale ondernemingen van de Organisatie voor Economische Samenwerking en Ontwikkeling (OESO)	Aandeel van investeringen in bedrijven waarin wordt geïnvesteerd die betrokken zijn geweest bij schendingen van de UNGC-principes of de OESO-richtlijnen voor multinationale ondernemingen	6,27% betrokken bij schendingen	N/A	N/A	None
	11. Gebrek aan processen en nalevingsmechanismen om naleving van de UN Global Compact-principes en OESO-richtlijnen voor multinationale ondernemingen te monitoren	Aandeel investeringen in bedrijven waarin wordt geïnvesteerd zonder beleid om naleving van de UNGC-principes of OESO-richtlijnen voor multinationale ondernemingen te monitoren of mechanismen voor klachtenbehandeling/klachtenafhandeling om schendingen van de UNGC-principes of OESO-richtlijnen voor multinationale ondernemingen aan te pakken	9,06% zonder beleid	N/A	N/A	None
	12. Onaangepast salarisverschil tussen mannen en vrouwen	Gemiddeld onaangepast salarisverschil tussen mannen en vrouwen van bedrijven waarin wordt geïnvesteerd	13,84% salarisverschil	N/A	N/A	None
	13. Genderdiversiteit van bestuur	Gemiddelde verhouding vrouwelijke/ mannelijke bestuursleden in bedrijven waarin wordt geïnvesteerd, uitgedrukt als percentage van alle bestuursleden	22,48% (vrouwelijke bestuursleden / totale aantal bestuursleden)	N/A	N/A	None
	14. Blootstelling aan controversiële wapens (antipersoonsmijnen, clustermunitie, chemische wapens en biologische wapens)	Aandeel van investeringen in bedrijven die betrokken zijn bij de productie of verkoop van controversiële wapens	0,036% betrokkenheid	N/A	N/A	None

Indicatoren voor beleggingen in overheden en supranationale instellingen

Sleep naar links of rechts om meer te zien

Adverse sustainability indicator		Metric	Ongunstige duurzaamheidsindicator 2022	Invloed 2021	Uitleg	Genomen en geplande maatregelen And targets set for the next reference period
Environmental	15. Broeikasgasintensiteit	Broeikasgasintensiteit van landen waarin wordt geïnvesteerd	37,64 tCO2e / m€	N/A	N/A	None
Social	16. Landen waarin wordt geïnvesteerd die te maken hebben met sociale schendingen	Aantal landen waarin wordt geïnvesteerd die te maken hebben met sociale schendingen (absoluut aantal en relatief aantal gedeeld door alle landen waarin wordt geïnvesteerd), zoals vermeld in internationale verdragen en conventies, principes van de Verenigde Naties en, indien van toepassing, nationale wetgeving	5,43% van de investeringen	N/A	N/A	None

Indicatoren die van toepassing zijn op beleggingen in vastgoed

Sleep naar links of rechts om meer te zien

Adverse sustainability indicator		Metric	Ongunstige duurzaamheidsindicator 2022	Invloed 2021	Uitleg	Genomen en geplande maatregelen And targets set for the next reference period
Fossiele brandstoffen	17. Blootstelling aan fossiele brandstoffen via onroerend goed	Aandeel van investeringen in onroerend goed dat betrokken is bij de winning, de opslag, het transport of de productie van fossiele brandstoffen	N/A	N/A	N/A	None
Energie-efficiëntie	18. Blootstelling aan energie-inefficiënt onroerend goed	Aandeel van investeringen in energie-inefficiënt onroerend goed	N/A	N/A	N/A	None

Optionele PAI's

Sleep naar links of rechts om meer te zien

Adverse sustainability indicator		Metric	Ongunstige duurzaamheidsindicator 2022	Invloed 2021	Uitleg	Genomen en geplande maatregelen And targets set for the next reference period
Emissies	Beleggingen in bedrijven zonder initiatieven om de uitstoot van koolstof te verminderen	Aandeel van beleggingen in bedrijven zonder initiatieven om de uitstoot van koolstof te verminderen die gericht zijn op het in lijn brengen met de Overeenkomst van Parijs	N/A	N/A	N/A	None
Anti-corruptie en anti-omkoping	Ontbreken van beleid tegen corruptie en anti-omkoping	Aandeel van beleggingen in entiteiten zonder beleid tegen corruptie en anti-omkoping dat in overeenstemming is met de Conventie tegen Corruptie van de Verenigde Naties	0.00%	N/A	N/A	Nee

Beschrijving van beleid om principiële nadelige gevolgen voor duurzaamheidsfactoren te identificeren en prioriteren

Saxo Bank biedt discretionaire vermogensbeheerdiensten aan in samenwerking met externe aanbieders van modelportefeuilleservices (MPS-aanbieders). Saxo Bank heeft bijbehorend beleid, procedures en een scoremodel ontwikkeld dat alle relevante aspecten van een potentiële MPS-aanbieder meet, inclusief de manier waarop de MPS-aanbieder PAI-indicatoren identificeert en prioriteert. Daarom wordt de aanpak van Saxo Bank voor het identificeren van belangrijke negatieve effecten op duurzaamheidsfactoren toegelicht in het Due Diligence Beleid voor Modelaanbieders van Vermogensbeheer ("Due Diligence Beleid"). Dit beleid wordt gebruikt voor het selecteren, monitoren en evalueren van de MPS-providers. Dit beleid wordt goedgekeurd door de Saxo Bank Group Asset Management Committee, die bestaat uit senior management stakeholders, en wordt regelmatig herzien, minimaal jaarlijks. Het Due Diligence-beleid en de verplichtingen om de belangrijkste negatieve gevolgen te identificeren en te prioriteren, worden in de praktijk gebracht via interne ondersteunende procedures zoals hieronder beschreven.

Identificatie van de belangrijkste negatieve gevolgen voor duurzaamheidsfactoren

Saxo Bank identificeert de belangrijkste negatieve effecten van investeringen op duurzaamheidsfactoren tijdens haar due diligence van MPS-aanbieders, zowel voorafgaand aan het aangaan van een formele relatie of partnerschap met hen als daarna (doorlopende due diligence). Saxo Bank werkt samen met externe MPS-aanbieders om de portefeuilles en producten te ontwikkelen die via de discretionaire modelportefeuillebeheerdiensten van Saxo Bank aan klanten worden aangeboden.

Het due diligence raamwerk dat Saxo Bank gebruikt om MPS-aanbieders te evalueren, beoordeelt een aantal kwantitatieve en/of kwalitatieve factoren, waaronder of de belangrijkste negatieve impactindicatoren worden meegenomen in de aangeboden portefeuilles.

Deze informatie wordt verzameld in een scorekaart. Er wordt dan één score toegekend aan de MPS-aanbieder op basis van de manier waarop deze de prioritering van PAI-indicatoren op duurzaamheidsfactoren in zijn investeringsproces identificeert en communiceert, inclusief hoe duidelijk en robuust zijn PAI-kader is. De bevindingen van de scorekaart worden beoordeeld door het Group Investment Committee, voordat het materiaal ter goedkeuring wordt voorgelegd aan het Group Asset Management Committee, waarin leden van het senior management van Saxo Bank zitting hebben.

Bij het beleggen in fondsen (ETF's en/of beleggingsfondsen) verkrijgt Saxo Bank PAI-gegevens aan de hand van de zelf opgegeven cijfers uit het European ESG Template-bestand (EET-bestand). Voor instrumenten die geen fondsen zijn (bijvoorbeeld aandelen), vraagt Saxo Bank dat PAI-gegevens worden aangeleverd door de MPS-aanbieders. Saxo Bank is momenteel bezig met het verzamelen van gegevens om te voldoen aan de rapportageverplichtingen onder de SFDR. Naarmate meer relevante gegevens beschikbaar komen, zal Saxo Bank de huidige methodologieën verbeteren om de belangrijkste negatieve duurzaamheidseffecten van de huidige investeringen van Saxo Bank te meten en te monitoren.

Prioritering van de belangrijkste negatieve gevolgen voor duurzaamheidsfactoren

Saxo Bank heeft momenteel geen doelstellingen op bedrijfsniveau voor de prioritering van PAI's. Saxo Bank belegt in de eerste plaats om te voldoen aan de discretionaire mandaten van klanten. Een dergelijk mandaat kan al dan niet PAI-preferenties bevatten. Saxo Bank voert een geschiktheidsbeoordeling uit van de prioriteiten en voorkeuren van de klant voordat zij producten aanbiedt. De prioritering van PAI's wordt overwogen op productniveau bij het identificeren van modelportefeuilles die worden geleverd door MPS-aanbieders die aan deze mandaten voldoen.

Daarom kunnen op productniveau Principal Adverse Impact overwegingen leiden tot of invloed hebben op de besluitvorming van de MPS-aanbieder om ofwel te kopen/weging te verhogen, aan te houden/weging te behouden, weging te verlagen, of te verkopen/desinvesteren.

De prioritering van de vrijwillige PAI's wordt gedaan in overeenstemming met de voorkeuren van de klanten van Saxo Bank die zijn beoordeeld via een enquête. Saxo Bank Groep heeft op dit moment geen standpunt over deze effecten en zet zich ook niet actief in om deze negatieve effecten op duurzaamheidsfactoren te verminderen, maar streeft ernaar samen te werken met MPS-aanbieders die beleggingsstrategieën aanbieden met PAI-overwegingen die aansluiten bij de voorkeuren en risicobereidheid van klanten.

Engagementbeleid

Saxo Bank biedt discretionaire vermogensbeheerdiensten aan in samenwerking met externe aanbieders van modelportefeuilleservices (MPS-aanbieders). Daarom verloopt elke actieve betrokkenheid via deze MPS-providers. De impact van Saxo Bank begint met hun selectie. Saxo Bank heeft bijbehorende procedures en een sjabloon voor een scorekaart ontwikkeld die alle relevante aspecten van een potentiële MPS-aanbieder meet, inclusief de inspanningen op het gebied van rentmeesterschap.

Daarom zal Saxo Bank tijdens de due diligence-fase beoordelen of de MPS-aanbieders een engagement- en stembeleid hebben om de doelen of targets te halen die voor specifieke strategieën zijn vastgesteld. Saxo Bank blijft het rentmeesterschap tijdens het partnerschap controleren. De due diligence wordt zowel gebruikt voor de selectie als voor de doorlopende monitoring en beoordeling van de MPS-aanbieders. Saxo Bank overlegt op kwartaalbasis met haar MPS-aanbieders over hoe zij invloed uitoefenen op de impact die ondernemingen waarin wordt geïnvesteerd hebben op duurzaamheidsgerelateerde zaken, in overeenstemming met de mandaten voor specifieke strategieën. Deze dialoog geeft Saxo Bank meer inzicht in individuele bedrijven of fondsen. Aangezien Saxo Bank op dit moment echter geen standpunten heeft over het minimaliseren van de invloed van PAI op duurzaamheidsfactoren, is de dialoog gericht op het verkrijgen van informatie over hoe een bepaalde strategie presteert ten opzichte van vastgestelde doelen en doelstellingen. Momenteel is de dialoog niet gericht op specifieke inspanningen om de PAK-impact te verminderen, tenzij de specifieke investeringsstrategie op productniveau rekening houdt met PAK. Meer informatie is te vinden in het "Engagementbeleid" dat beschikbaar is op de website.

Verwijzing naar internationale normen

Saxo Bank is bezig met het ontwikkelen van duurzaamheidsbeloften op groepsniveau. Op dit moment wordt er niet verwezen naar andere internationale standaarden dan die Saxo Bank wettelijk verplicht is na te leven. De afdeling Asset Management Product zal prioriteit geven aan het beheer van de belangrijkste negatieve effecten in overeenstemming met het standpunt van Saxo Bank en andere duurzaamheidsgerelateerde strategieën en toezeggingen wanneer deze beschikbaar worden gesteld.

Historische vergelijking

Informatie over de impact ten opzichte van het voorgaande jaar zal uiterlijk op 30 juni 2024 worden gerapporteerd, en daarna doorlopend op jaarbasis. Deze informatie wordt verzameld op een zo goed mogelijke basis en voor zover er gegevens beschikbaar zijn van providers.